Techniques de blanchiment et moyens de lutte

Résumé : Blanchir l'argent sale, c'est remettre dans le circuit officiel le fruit des trafics en tout genre (crime, drogue, prostitution, détournement de fonds, prise d'otages). Cet ouvrage propose un panorama détaillé et exhaustif des différentes techniques de blanchiment, des plus simples aux plus sophistiquées, ainsi que les moyens de lutte mis en place au niveau national, européen et international. Cette3e édition est mise à jour des nouvelles législations et statistiques, et s'enrichit de nombreux avis d'experts. Technique et très complet, cet ouvrage est principalement dédié à la formation des personnels de la banque, des conseillers fiscaux et des conseils en gestion de patrimoine (professions exposées). Ouvrage labellisé par la FNEGE

Chaque jour les ONG, les réseaux sociaux et les journalistes dévoilent de nouvelles affaires politiques, économiques et financières, montrant que ce que l'on croyait être une exception est en fait devenu la règle. Plusieurs centaines de milliards de dollars échappent chaque année à l'impôt, viennent grossir les coffres des banques dans les paradis fiscaux et fructifient en paix. Ce livre explique clairement les tenants et aboutissants de la fraude fiscale et des paradis fiscaux. De quoi parle-t-on ? Comment fonctionnent les paradis fiscaux ? Comment blanchit-on le fruit de la fraude fiscale ? Quelles sont les conséquences sociétales de ces délits ? Quelles ont été les grandes affaires médiatiques ? Quelle réglementation mettre en place ? Accessible et agrémentée d'exemples et d'avis des plus grands experts, cette 2e édition s'adresse aux acteurs exposés aux délits fiscaux, à ceux qui luttent contre ce fléau, aux enseignants, aux étudiants et à tous ceux qui s'intéressent à notre environnement économique et politique.

Publicité, interventions des "experts", commentaires de journalistes économiques prônent la mise en place de l'épargne salariale. Les hommes politiques de leur côté souhaitent le développement des fonds de pension "à la française". Mais sur quelles données se basent ces spécialistes pour encourager ces nouveaux types de rémunération en les présentant comme la panacée salariale ? La démonstration est inexistante, seule la "méthode Coué" justifie une telle affirmation. E. Vernier présente une contribution à la mesure scientifique (et donc objective) du lien entre épargne salariale et performance des entreprises et des hommes. Quelles sont les caractéristiques des différents produits d'épargne salariale en France et à l'étranger ? Comment s'articulent-ils avec les politiques salariales ? Que nous enseignent les études empiriques sur le lien entre rémunération et performance ? Pourquoi les résultats des études françaises récentes sur les produits d'épargne salariale et les systèmes de retraite surcomplémentaire font-ils monter le scepticisme ? Au regard de ces différents éléments, l'actuel optimisme consensuel sur l'épargne salariale est grandement remis en cause. Ce livre souhaite ouvrir le débat sur l'épargne salariale et l'épargne retraite en proposant une analyse scientifique et abandonner ainsi l'idée d'une pensée unique sur la question. Il s'adresse donc à tous ceux concernés par cette problématique d'entreprise qui engage notre Société : étudiants en économie et gestion, enseignants, chercheurs, consultants, mais aussi dirigeants d'entreprises, syndicalistes, banquiers.

D'Al Capone aux Panama Papers, les méthodes de blanchiment n'ont cessé de se sophistiquer. Quelles sont aujourd'hui les techniques pour rendre l'argent sale "respectable" ? Comment lutter contre ces pratiques ? Cet ouvrage décrit de façon détaillée : - les origines et les composantes de l'argent sale ; - les différentes techniques de blanchiment ; - les moyens de lutte nationaux et internationaux ; - les impacts économiques, politiques et sociaux. Cette 5e édition, actualisée, présente les dernières réglementations françaises et européennes. S'y ajoutent de nombreux avis d'experts reconnus, des exemples et des illustrations. Complet et accessible, cet ouvrage s'adresse aux acteurs exposés au blanchiment, à ceux qui luttent contre, et à tous ceux qui s'intéressent à notre environnement économique et politique. Ouvrage labellisé par la FNEGE (Fondation Nationale pour l'Enseignement de la Gestion des Entreprises) en 2015